企业治理

村田将企业治理定位为经营上最重要的课题之一,在关怀所有利益相关方的同时,为了使公司健全地发展和成长下去,时刻致力于打造出最佳的经营体制,并使其发挥职能。 

企业治理体制概要

加强监督职能和业务执行职能

本公司历来致力于加强企业治理,加强业务执行职能和监督职能,并提升经营的透明性,具体措施有:引入执行董事制度(2000年)、选任外部高管(外部监事从1971年起、外部董事从2001年起分别开始选任)、设置薪酬咨议委员会(2004年)、设置提名咨议委员会(2015年)等。并于2016年6月转型为“设置监查等委员会的公司”。

本公司董事会由12名(其中独立外部董事4名)、监查等委员会由4名(其中独立外部董事3名)构成。使独立外部董事人数达到了董事会的3分之1以上。
董事会对经营基本方针以及特别重要的业务执行进行决策,委任业务执行董事对重要业务的执行进行决策,努力实现更加迅速的经营判断和机动性的业务执行的同时,努力加强监督职能等。此外,如前所述本公司也引入了执行董事制度,采取由执行董事执行日常业务的体制。

董事会是辅助董事长进行决策的审议机构,设有由兼任董事及董事兼业务执行董事组成的经营执行会议,就公司内部规定的经营项目设有审议体制。
此外,为了加强董事会在董事提名和薪酬方面职能的独立性、客观性和说明责任,作为董事会的咨议机构而设置了提名咨议委员会和薪酬咨议委员会。该两委员会的委员由董事会从董事中选出,并应包括多名独立外部董事。

监查等委员会负责制定监查审计的方针和计划,并基于此与公司内部管制部门进行协作,除参加重要会议外,通过对本公司的业务和财产状况开展调查,对董事职务执行的合法性和妥善性进行监查。在监查等委员中包括具有相当程度财务和会计相关知识和见解的人员。

完善内部管制机制

主管本公司各业务职能的部门(总务、人事及财务部等),负责制定使本公司集团业务恰当高效运行的各项业务的框架、处理手续和判断标准,并根据需要对子公司进行适当的指导。此外,作为独立组织的内部监查部门(内部监查室),负责评价与监督本公司集团的业务是否依据法律法规和公司内部规定等得到适当而有效的执行。


内部管制委员会负责评价确保公司业务妥当性的体制(内部管制机制)的构建状况和运用状况。同时对于基于金融商品交易法应对内部管制报告制度,也与有关部门合作,推进内部管制的构建与评估,在此基础上以确保财务报告的可信性为目的对集团内部管制系统进行维护和持续改善。

关于合规的相关举措,公司设置了守法合规推进委员会,统一负责遵守该指针,并将违反伦理和违反法律法规等问题防患于未然,在此基础上,为了对合规问题采取恰当的处理,在公司的内部和外部设置举报受理窗口,并采取措施以防举报者受到对自身不利的对待。
关于CSR相关举措,设置了负责推进CSR活动的组织,负责公司内部的CSR宣传渗透和对外部的一元化应对。
为了使业务得到正确而高效的执行,我们今后也会持续推进业务的标准化和可视化,以及改善与改革,进一步完善监控职能,提高企业治理体制的透明性和实效性。

与监查等委员会和内部监察部门开展紧密合作

作为独立组织的内部监查部门(内部监查室),负责与主管各业务职能的部门(总务、人事及财务部等)一起评估风险,对本公司集团内部管制的有效性进行监查审计。
监查等委员会为了确保监查等委员会的监查审计的实效性,向内部监查室出示监查等委员会的监查方针和监查计划,并接受来自内部监查室的关于内部监查计划、实施状况以及其他内部监查制度的相关事项的报告,就两者的监查审计的妥善性进行协商等,与内部监查室开展定期而紧密的合作。

企业治理体制图

员工寄语 

株式会社小诸村田制作所 会计科 照片 左起 曲尾贞男、马场克幸、小岛稔、木内裕、小山田理惠

株式会社小诸村田制作所 会计科

照片 左起

曲尾贞男
马场克幸
小岛稔
木内裕
小山田理惠

关于内部管制的完善

小诸村田制作所于2012年3月成为村田的一员,12年度实施了问卷调查;13年度、14年度进行了考核,努力完善内部管制工作。在自我评估中,我们借鉴了其他公司的评估案例对业务的进展状况进行了整理,在此过程中,所有相关部门都获得了确认与理解公司内部规定和运用规则的好机会。

一开始对控制内容的意图存在一些不明之处,只好向监査室咨问,经历了一些波折,对其目的和意义加深理解之后,日常业务中的风险控制意识也有所加强。

之前的公司也进行过内部管制的完善和业务审计的相关工作,在村田,站在业务改善视角上的指导和建议更有分量,这是我感受到的最大的不同。

今后集团还会不断加入新成员,希望小诸村田制作所的全体员工都能坚守稍占先机的立场,不输给后来者,认真思考业务的目的,不断努力改善。